一、部門概況
（一）機構組成
樂山職業技術學院設有新能源工程系、財經管理系、旅游系、藝術設計系、機電工程系、電子信息工程系、護理系、醫學系、藥學系、體育系和基礎公共課程部。開設文科、理科和工科所屬專業48個。學院擁有一所直屬附屬醫院。
（二）機構職能
學院的基本職能是人才培養、科學研究、社會服務、文化傳承與創新。
（三）人員概況
截止2018年12月31日，學院有事業編制人數902人。人員構成情況：在職人員788人，其中在編人員664人，長期聘用人員124人；離休人員3人。在校全日制學生近1.67萬人。
二、部門財政資金收支情況
（一）部門財政資金收入情況
2018年學院收入決算總額為41752.24萬元，其中：當年財政撥款收入30951.69萬元，事業收入9977.88萬元，其他收入822.67萬元。
（二）部門財政資金支出情況
2018年學院支出決算總額為40893.83萬元，其中：一般公共服務支出65萬元，教育支出37101.82萬元，科學技術支出5萬元，社會保障和就業支出29.72萬元，醫療衛生與計劃生育支出3683.56萬元，住房保障支出8.73萬元。
三、部門財政支出管理情況
（一）預決算管理情況
學院認真學習貫徹執行《預算法》有關規定，成立了預算編制工作領導小組，嚴格預算審批、監督預算執行。按照市級部門預算編制通知和有關要求，按時完成基礎、項目庫報送工作。按照《四川省財政廳、四川省教育廳關于建立我省公辦高職院校生均撥款制度的實施意見》（川財教〔2015〕94號）要求，經上報市財政局批準同意，學院從2016年起實行財政生均撥款制度，2016年生均撥款標準為1萬元，2017年及以后年度生均撥款標準為1.2萬元，如遇國家和省生均撥款標準調整，則相應調整市級標準。每年按照學院當年秋季學期各專業學生人數、各專業撥款系數以及次年撥款標準計算次年度生均撥款，并列入次年度市級財政預算安排。預算編制體現了合法性、真實性、完整性、科學性及穩妥性原則。
學院高度重視決算編制工作，按時參加決算編制培訓會，認真學習決算報表各項目指標內涵，決算編制及時、準確、真實、完整，連續多年被評為部門決算編制先進單位；合理使用專項資金，專項預算提前細化，做到�？顚Ｓ�；結余結轉按規定用途使用。
（二）執行管理情況
2018年學院收入決算總額為41752.24萬元，其中：當年財政撥款收入30951.69萬元，事業收入9977.88萬元，其他收入822.67萬元。2018年學院支出決算總額為40893.83萬元，其中：基本支出10806.87萬元，項目支出30086.96萬元。
學院厲行節約，嚴格執行中央八項規定和省市十項規定，嚴控三公經費。2018年公務接待費14.62萬元，主要用于接待同類院校教學科研交流、各類企業來院洽談校企合作等交通費、住宿費、用餐費等；公務用車購置及運行維護費28.88萬元,無車輛購置支出；因公出國（境）費用9.75萬元，主要用于赴泰國等國進行教育考察、洽談合作辦學等差旅費。三公經費結轉按規定由財政收回額度。
2019年編制部門預算時應對預算項目的必要性、合理性、準確性及相關依據進行認真測評，根據學院財力狀況，合理安排人員經費、基本運轉和專項運轉支出。強化財政支出責任及效率意識，樹立“花錢必問效”的理念，將績效目標設定及預算評審、績效跟蹤、績效評價及結果應用納入預算編制、執行、監督全過程，不斷提高資金使用效益。
（三）綜合管理情況
加強政府債務管理，截止2018年12月31日，學院因新校園建設分別向中國銀行、交通銀行、農發行借款共計55815萬元。認真測算借款利息，按照借款合同編制利息支出預算，每季度及時通過國庫直接支付利息，無違約現象。
認真落實《四川省財政廳關于印發〈四川省非稅收入管理實施辦法〉的通知》（川財非［2017］7號）精神，嚴格按照規定的非稅收入項目、征收范圍和征收標準進行征收，及時足額解繳非稅收入，做到“應收盡收、應繳盡繳”。全年實現非稅收入8016.09萬元。
切實加強資產管理，積極探索預算編制與資產管理有機結合機制，促進資源配置合理化，提高資產使用效率。定期安排專人對學院資產進行全面清理登記，對固定資產進行盤點，認真編制年度財產清查報告，確保資產存量數據的真實、準確和完整。根據學院的實際需要，按照厲行節約、方便使用的原則做好新增資產配置計劃編報工作。
規范政府采購預算編制，嚴格按照采購法規定，將年度實施政府采購的項目及資金預算詳盡列出，做到應編盡編。嚴格執行政府集中采購目錄及采購限額標準，無超預算、超標準采購。
為推進學院內部控制建設工作，按市財政局《關于全面推進行政事業單位內部控制建設工作的相關通知》文件精神擬定了《樂山職業技術學院財務內部控制制度（試行）》，并認真貫徹落實。
做好信息公開工作，按照規定時間，在政府和學院門戶網站公開學院預算、決算信息，接受社會監督；每月按時上報“三公經費”支出情況；定期上報會計核算數據。
（四）結果應用情況
1、健全校園運行管理機制，完善配套制度
按照學院職業管理水平提升行動計劃，制定新校園師資、教學、學生、國資、后勤服務、校園安全運行管理制度、績效工資分配方案。編制學院內部質量保證體系建設實施方案，完成學院2018年質量報告。制定學院創建國家衛生城市工作實施方案，認真落實“創衛”工作。
2、創新人才發展機制，推進高水平雙師隊伍建設
堅持人才強校。系統推進人才引進、培養、考核評價等人才發展體制機制創新，新聘任青江學者客座教授10人，引進博士研究生2人，博士后1人。
積極推進教師發展中心和省級職教師資培養培訓基地建設。開展職業專題、師德師風培訓12次；開展了“省2017-2018年度職業院校教師素質提高計劃（國培項目）—酒店管理專業教師企業實踐”。成功申報省教育體制機制改革試點項目1項。成功申報“四川省緊缺領域教師技藝技能傳承創新平臺”。
3、以省優質院校建設為抓手，深化內涵建設
深入推進專業群建設。新申報目錄外儲能材料技術專業。開展省新能源虛擬仿真實訓中心、生產性實訓基地及酒店管理、護理、光伏材料制備技術專業省級現代學徒制試點的建設。獲教育部立項為國家第三批現代學徒制試點單位。完成國家級專業教學資源庫建設與驗收。學生職業技能比賽獲國家級三等獎2項，省級一等獎10項，二等獎18項，三等獎23項。教師教學能力大賽獲省級一等獎3項，三等獎5項。
提高科研創新水平。積極落實“科研興院”，省級課題立項27項，市級課題25項，橫向課題19項；核心期刊30篇。新增康復治療與評定市級工程中心一個。獲四川省人民政府教學成果獎二等獎1項。
打造社會服務培訓品牌。成功申報自學考試應用型主考院校。完成社會培訓共計20293人次，技能鑒定2131人次，實現繼續教育和社會服務總收入9796098元。順利通過省高技能人才培訓基地項目考核驗收。
加強國際合作與交流。招收外國來華留學生54名。圓滿完成泰國詩琳通公主來訪接待任務，首次選派教師赴境外指導授課。留學生培養相關課題獲四川省級教學成果二等獎。
4、落實立德樹人，共建和諧校園
推行“班級助理”制度。加大“雙創”扶持力度，參加“2018年‘創青春’四川省大學生創新創業大賽”，獲2個銀獎、8個銅獎。
5、院地合作，促進區域職教協同發展
院地合作托管馬邊碧桂園職業中學、沐川中等職業學校。成立了職業教育聯盟和五沐井馬職業教育發展共同體，成功申報省教育廳院地合作協同育人體制機制改革試點項目1項。指導沐川中等職業學校成功申報康養類《老年人服務與管理》專業，首屆招生54人；指導沐川中職學校機械加工技術專業申報省級示范專業。幫助馬邊碧桂園職業中學建立區域性職業技能培訓中心，聯合承接省、市、縣培訓9個，“民生工程”項目2個，培訓3000人。
6、推動附屬醫院及奧校建設
積極推進新校園內附屬醫院建設，協助樂山市城市投資建設公司完成新院區規劃總圖。完成樂山奧校整體并入工作，啟動了奧校在新校園內的建設。
四、評價結論及建議
（一）評價結論
按《部門整體支出績效評價指標體系》標準，對學院2018年部門支出績效自評評價得分96分。學院總體績效目標明確、決策依據充分、資金分配科學合理，資金管理規范，任務完成良好，達到了預期效果。
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部門整體支出績效評價指標體系
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一級指標
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二級指標
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三級指標
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自評得分
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預算編制
（10分）
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報送時效（1分）
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基礎信息更新（1分）
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1
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編制質量（2分）
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預算編制準確（1分）
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1
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部門預算審查（1分）
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1
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績效目標（5分）
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部門整體績效目標（2分）
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2
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重點項目績效目標（3分）
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3
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轉移支付提前下達（1分）
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轉移支付提前下達（1分）
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1
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專項轉移支付分地區分項目編制（1分）
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專項轉移支付分地區分項目編制（1分）
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1
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預算執行
（20分）
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執行進度（10分）
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省級財力專項預算分配時限（4分）
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4
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中央�？罘峙浜弦幝剩�3分）
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3
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部門預算執行進度（3分）
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2
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預算調整（4分）
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執行中期評估（4分）
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3
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行政成本（6分）
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節能降耗（3分）
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3
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“三公”經費（3分）
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3
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綜合管理（40分）
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債務管理（2分）
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債務還本付息（2分）
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2
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非稅收入執收情況（4分）
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非稅收入征收情況（2分）
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2
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非稅收入上繳情況（2分）
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2
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政府采購實施計劃（4分）
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政府采購實施計劃編制（2分）
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2
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政府采購實施計劃執行（2分）
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1
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資產管理（6分）
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資產管理信息系統建設情況（2分）
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2
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行政事業單位資產清查開展情況（2分）
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2
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行政事業單位資產報表上報情況（2分）
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2
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內控制度管理（2分）
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內部控制制度健全完整（2分）
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2
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信息公開（6分）
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預算公開（2分）
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2
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決算公開（2分）
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2
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績效信息公開（2分）
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2
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績效評價（10分）
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評價項目覆蓋率（2分）
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2
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評價層次（2分）
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2
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評價結果報告（2分）
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2
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整改完成率（4分）
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4
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依法接受財政監督（6分）
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是否按要求開展自查自糾（2分）
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2
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重點檢查發現違規違紀問題（2分）
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2
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存在問題整改是否到位（2分）
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2
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整體效益（30分）
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部門整體績效（30分）
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部門職責履行結果（10分）
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10
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重點項目績效評價結果（10分）
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9
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服務對象滿意度（10分）
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10
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（二）存在問題
預算編制不夠科學合理，結轉數額較大，項目資金分配隨意性較大，資金使用范圍不明確，計劃與實際支出脫節。
（三）改進建議
進一步學習《預算法》、《會計法》、《行政事業單位內控制度》（試行）等法律法規，嚴肅財經紀律，合理編制預算，依法使用財政資金，嚴格執行各項規章制度。編制項目支出預算，將績效目標作為預算安排的重要依據，提高預算編制的科學性和準確性，提高資金使用績效。堅持勤儉辦學，建立健全厲行節約制度，杜絕奢華浪費現象。
